《关于2021年财政预算调整方案和新增地方政府债务限额的报告》经东阳市第十五届人民代表大会常务委员会第三十五次会议审查批准，根据《中华人民共和国预算法》、《关于进一步推进预算公开工作的意见》等文件规定，现将人大批准的2021年财政预算调整方案和新增地方政府债务限额的报告进行公开。
一、2021年财政预算调整方案
根据2021年1-9月份收支预算执行和全年预测情况，拟对全市及市本级年初收支预算作适当调整，具体调整意见如下：
（一）一般公共预算
1.一般公共预算收入：全年预期完成828160万元，比上年增长14.0%，较年初预算目标（8.5%）增加5.5个百分点，超收收入补充预算稳定调节基金，当年不安排支出。
2.一般公共预算支出：结合债务新增、省市专项下达及各项政策兑现需要，全年一般公共预算支出建议调整为1138222万元，其中年初预算950145万元、新增一般债券80000万元、新增省市专项转移支付43935万元、新增预算稳定调节基金调入35000万元、新增政府性基金预算调入28865万元、新增国有资本经营预算调入277万元（详见一般预调01表）。
与年初预算相比，为扎实推进“六稳”“六保”，兜住“三保”底线，保障社保基金平稳运行，除新增一般债券安排的基本建设项目外，民生支出、基础保障性增支等因素仍然较多，主要有：
（1）落实教师待遇补差及乡镇激励奖倾斜等行政事业单位工资改革政策，需增加人员经费支出34000万元。
（2）根据高标准农田建设补助资金管理办法及项目完工进度，政策兑现需增加支出3474万元。
（3）根据“三强六无五美”村创建及农村生活垃圾分类减量化处理工作进度，美丽乡村建设需增加支出3841万元。
（4）根据机关事业单位基本养老保险基金当年收支情况，需增加财政对机关事业单位基本养老保险基金补助7000万元。
（5）城乡居民养老保险基础养老金提标，从200元/人/月提高到230元/人/月，65周岁以上至80周岁再增加10元/人/月，需增加财政对城乡居民养老保险基金补助9953万元。
（6）根据新冠疫情防控及疫苗接种政策，接种费用地方财政负担部分需增加财政对城镇职工基本医疗保险基金补助1857万元、住院陪客核酸检测费200万元。
（7）根据消防重点工作协调推进会议纪要（专题会议纪要〔2021〕47号）文件，为加快江北街道甘溪街站和巍山镇工人路站建设，需增加消防站器材装备、工程建设经费2000万元。
（8）根据义务教育新建学校设备配备及空调进教室等民生实事建设需求，需增加教育设备投入1600万元。
（9）根据白云派出所、军警基地及涉案财物中心建设项目实际进展，为确保公安新建业务场所尽快投入使用，需增加所队改建及设备购置经费1500万元。
（10）根据《浙江省“数字国土空间”建设方案》及《东阳市数字化改革实施方案》文件精神，需增加“一码管地”全生命周期管理平台建设资金691万元。
结合上述重要增支事项及政府投资项目实际进展，拟对新增一般债券80000万元和新增调入资金64142万元分配如下：
一般债券分配情况
（1）美丽乡村建设11500万元
（2）水利工程建设2000万元
（3）东阳市基层医疗卫生服务体系提升工程5000万元
（4）横店高中新建项目7000万元
（5）学校新建项目10000万元
（6）污水零直排3500万元
（7）东阳生活垃圾综合处理5000万元
（8）小城镇环境综合整治5000万元
（9）东阳市看守所、拘留所迁建项目2500万元
（10）公安局基层用房建设1500万元
（11）四好农村路（农村公路大中修）7000万元
（12）三门至婺城公路东阳南市至画水段改建5000万元
（13）G351国道磐安安文至东阳马宅段改建工程（东阳段） 1000万元
（14）G527白峰岭至李宅段改建工程3000万元
（15）东阳市南午岭互通3000万元
（16）39省道东阳十里头至官清8000万元
新增调入资金分配情况
（1）人员经费34000万元
（2）高标准农田建设补助1500万元
（3）美丽乡村建设3841万元
（4）机关事业单位基本养老保险基金补助7000万元
（5）城乡居民基本养老保险基金补助9953万元
（6）城镇职工基本医疗保险基金补助1857万元
（7）住院陪客核酸检测费200万元
（8）教育装备经费1600万元
（9）消防站建设资金2000万元
（10）公安业务用房建设资金1500万元
（11）“一码管地”管理平台建设资金691万元
我市新增可用资金与全市增支需求还存在一定差距，我们将积极采取措施，通过厉行节约压减一般性支出、向上争取资金等方式加以解决。
（二）政府性基金预算
1.政府性基金预算收入：全年预期完成908020万元，比年初预算增长42.3%，主要是土地出让金收入增加（详见基金预调01表）。
2.政府性基金预算支出：结合政府性基金预算收入预期、新增债务及一般公共预算收支缺口实际，计划调出28865万元至一般公共预算，调出后全年政府性基金预算支出建议调整为1025775万元，其中年初预算540118万元、新增专项债券245000万元、调整增加支出240657万元（详见基金预调02表）。拟对新增专项债券245000万元和调整增加支出240657万元分配如下：
新增专项债券分配情况
（1）东阳市妇幼保健院妇产中心大楼建设项目24000万元
（2）金华-义乌-东阳市域轨道交通项目115000万元
（3）东阳市江北综合医院（东阳市红会医院）迁建项目16500万元
（4）东阳市中医院迁建项目15000万元
（5）东阳市人民医院新手术室大楼工程项目11000万元
（6）东阳市横店医院公共卫生综合楼建设项目5000万元
（7）新建金华至宁波铁路东阳段30500万元
（8）东阳市人民医院巍山分院拆建门急诊综合楼项目 2000万元
（9）市民中心建设项目24000万元
（10）东阳市精神病医院病房大楼及医技楼工程项目 2000万元
调整增加支出情况
（1）调增“21208国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出”科目233057万元，其中减少征地和拆迁补偿支出3780万元、增加土地开发支出94967万元、增加城市建设支出100227万元、增加农村基础设施建设支出19893万元、增加补助被征地农民支出21700万元、增加土地出让业务支出50万元。
（2）调增“21210国有土地收益基金及对应专项债务收入安排的支出”科目7600万元。
（三）国有资本经营预算
按照全市国有资本经营收益状况，全年预期完成国有资本经营预算收入3153万元，完成年初预算的120.8%，较上年增长37.2%，主要是国置房开公司、世展交通产业公司利润实现较大增长；国有资本经营预算支出调整为3452万元，比年初预算增加543万元，其中补充国有企业本金1744万元、安排政策性补贴100万元、调出至一般公共预算1608万元（详见国资预调01表）。
（四）社会保险基金预算
社会保险基金预算收入调整为397496万元，比年初预算增加43396万元，增长12.3%；社会保险基金预算支出调整为345136万元，比年初预算增加25676万元，增长8.0%（详见社保预调01表）。具体调整项目如下：
机关事业单位基本养老保险基金收入84259万元，比年初预算增加5639万元，增长7.2%；支出83451万元，比年初预算增加100万元，增长0.1%。收入增长主要原因：财政补助增加7000万元，但保费收入和转移收入预计减少1377万元。预计本年收支结余808万元。
城乡居民基本养老保险基金收入75162万元，比年初预算增加28146万元，增长59.9%；支出43490万元，比年初预算增加2071万元，增长5.0%。收入增长主要原因：（一）个人缴费收入增加17520万元。一是被征地农民参加城乡居民基本养老一次性补缴收入14574万元；二是缴费档次调整，选择5000元、7500元等高档次缴费较多，增收2946万元。（二）财政补助追加9953万元。一是基础养老金提标，从200元/人/月提高到230元/人/月，65周岁以上至80周岁再增加10元/人/月，财政补助需增加7600万元（包含补2020年度财政补助缺口2863万元）；二是根据浙人社发[2011]222号文件，乡村医生等5类人员支付的增发个人账户养老金由财政负担，增发2011年-2021年个人账户养老金需增加财政补贴2280万元。支出增加主要原因：由于被征地转保人员参加城乡居民基本养老保险，该部分人员个人账户支出预计增加2000余万元。预计本年收支结余31672万元。
城镇职工基本医疗保险基金收入107492万元，比年初预算增加3848万元，增长3.7%；基金支出96384万元，比年初预算增加16895万元，增长21.3%。收入增长主要原因：根据新冠疫苗接种政策，截至6月底财政需补助1857万元。支出增加主要原因：一是增加新冠疫苗接种费用15607万元；二是兑现2020年度绩效考核增加支出1150万元。预计本年收支结余11108万元。
城乡居民基本医疗保险基金收入111706万元，比年初预算增加6463万元，增长6.1%；支出107967万元，比年初预算增加6618万元，增长6.5%。收入增长主要原因：（一）个人缴费标准提高增加保费收入4053万元。（二）其他收入中预计医院自查自纠专项检查追回2100万元。支出增加主要原因：（一）基本待遇增加3900万元：一是因金华住院DRGs结算方式改变，原本该在每月预结算款中的支付的费用改为在年终清算中支付，增加支出约5000万元。因金华门诊APG结算方式问题预计将少支付一个月费用，将减少支出约2000万元；二是2021年年初预算时，因2020年受疫情影响支出基数较低，导致测算偏低。（二）兑现2020年绩效考核支出增加2650万元。预计本年收支结余3739万元。
工伤保险基金收入6283万元，比年初预算减少1292万元，下降17.1%；支出7653万元，比年初预算增加1447万元，增长23.3%。收入下降主要原因：费率减半政策延续至2022年4月30日，而年初预算时按2021年收入预计减征至2021年4月30日测算。支出增加主要原因：今年1-9月已发生工伤1598人,其中工亡15人，比年初预期增加较多。预计本年收支结余赤字1370万元，当年赤字计划通过统筹历年结余予以弥补消化。
失业保险基金收入12594万元，比年初预算增加592万元，增长4.9%；基金支出6191万元，比年初预算减少1455万元，下降19.0%。收入增长主要原因：实际收到的省级调剂金较年初预算多576万元。支出下降主要原因：2021年省稳岗返还政策变动，补贴标准下降导致支出减少。年初预算时稳岗返还标准按企业及其职工上年全年缴纳失业保险费的50%测算，而实际支出标准为大型企业按企业及其职工上年全年缴纳失业保险费的30%，中小微企业按按企业及其职工上年全年缴纳失业保险费的60%，预计发放金额将比年初预算减少。预计本年收支结余6403万元。
二、政府债务情况
（一）2021年新增地方政府债务限额
根据《浙江省财政厅关于下达部分2021年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债[2021]8号）、《浙江省财政厅关于下达2021年新增地方政府债务限额的通知》（浙财债[2021]14号）文件内容，下达我市2021年新增一般债务限额80000万元、专项债务限额245000万元。
（二）2021年政府债务收支情况
2021年年初全市政府性债务余额1454398万元，其中政府负有偿还责任的债务1410207万元（一般债务余额890674万元；专项债务余额519533万元）、政府负有救助责任的债务44191万元。
2021年全市政府性债务预计收入367000万元，其中政府负有偿还责任的一般债务110000万元（包括再融资一般债务30000万元）、专项债务257000万元（包括再融资专项债务12000万元）。
2021年全年政府性债务预计支出42429.13万元（再融资债券支出42000万元、债务到期还本429.13万元），其中政府负有偿还责任的一般债务支出30000.13万元、专项债务支出12429万元。
2021年年底预计全市政府性债务余额1778968.87万元，其中政府负有偿还责任的债务1734777.87万元（一般债务余额970673.87万元、专项债务余额764104万元）、政府负有救助责任的债务44191万元。
2021年在市委市政府的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，我市经济恢复取得明显成效，我们将紧紧围绕建设“两市三地两园”的发展定位，持续加强收入管理，不断健全财政政策体系，积极防范财政运行风险，积极主动，担当作为，为高质量发展建设共同富裕先行市贡献财政力量。
2021年政府性基金预算调整表.pdf