2021年8月
东阳市财政局局长 徐育阳
主任、各位副主任：
受市人民政府委托，现将2020年东阳市财政总决算和市级财政决算报告如下，请予审议。
2020年，在市人大及其常委会的监督指导下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣“八八战略”，全面贯彻落实中央、省、市各级财政工作会议精神，严格执行市人民代表大会各项目标任务，在市委、市政府决策部署下，统筹推进疫情防控和社会经济发展，财政改革发展各项工作取得新进展，市财政决算情况总体较好。重点报告以下情况：
一、2020年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年全市财政总收入完成1237260万元，增长4.5%，完成调整后预算的100.9%。
按照省财政厅确定的统计口径计算，2020年全市一般公共预算收入完成726456万元，增长3.9%，完成调整后预算的99.3%（详见一般预决01表）。
2020年全市一般公共预算支出996709万元，增长0.7%，完成调整后预算的98.8%（详见一般预决02表）。
2020年市本级一般公共预算支出868874万元，增长5.2%，完成调整后预算的97.0%（详见一般预决04表）。
按照现行财政体制和国家、省有关政策规定计算，2020年全市一般公共预算收支决算结果：一般公共预算收入726456万元，加上上级补助收入326152万元、新增债券收入90000万元、上年度结转结余24281万元、调入资金120712万元（其中预算稳定调节基金96490万元、政府性基金预算调入一般公共预算13302万元、国有资本经营预算调入一般公共预算1173万元、其他资金调入一般公共预算9747万元），减去上解省财政支出200385万元，2020年实际可支配收入为1087216万元（其中全年一般公共预算支出996709万元、债务还本支出362万元，补充预算稳定调节基金60000万元、援助其他地区支出1370万元、结转下年度支出28775万元）。
（二）政府性基金预算收支决算情况
2020年全市政府性基金预算收入完成356343万元，下降7.0%，完成调整后预算的105.9%，下降的主要原因是土地出让收入减少（详见基金预决01表）。
全市政府性基金预算支出532341万元，增长31.6%，完成调整后预算的91.8%，主要原因是专项债券及抗疫特别国债收入安排的支出增加（详见基金预决02表）。
2020年全市政府性基金预算收支决算结果：2020年全市政府性基金收入356343万元，加上上级补助收入37236万元，债务转贷收入222000万元（新增专项债券216000万元，再融资债券6000万元），上年结转结余14759万元，减去本年支出532341万元，调出13302万元到一般公共预算，债务还本支出6000万元，本年结余为78695万元。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2020年完成国有资本经营预算收入2299万元，比上年增长37.9%，主要原因是东阳市国置房开公司房产销售收入增长。国有资本经营预算支出1310万元，比上年增长133.9%，主要是国有企业资本金注入。调出到一般公共预算1173万元（详见国资预决01表）。
（四）社会保险基金预算收支决算情况
2020年全市社会保险基金收入636560万元，其中保费收入428268万元，利息收入32617万元，财政补贴收入136982万元，转移收入及上级补助收入等38693万元。加上年滚存结余654985万元，减去本年支出685283万元，社会保险基金专户年末滚存结余606262万元。具体分类基金详情如下（详见社保预决01表、01-1表）：
1.2020年企业职工基本养老保险基金收入238116万元，下降13.8%，主要原因是2020年度社会保险费阶段性政策减征及被征地农民转企业职工基本养老保险整改退回；基金支出381107万元，增长28.4%，主要原因是省统筹政策上解省调剂金57748万元；当年收支赤字142991万元，年末滚存结余253607万元。
2.2020年机关事业单位养老保险基金收入76704万元，下降16.4%，主要原因是2019年清算收入10509万元抬高基数；基金支出75967万元，下降19.9%，主要原因是2019年清算支出24620万元抬高基数；本年收支结余737万元，年末滚存结余7448万元。
3.2020年城乡居民基本养老保险基金收入74263万元，增长120.3%，主要原因一是2020年缴费档次调整，最高档调至7500元，二是根据浙人社发[2020]61号文件精神，60周岁以上首次参保人员从企业职工基本养老保险平移至城乡居民基本养老保险，其缴纳的一次性补缴费用列入个人缴费收入，共计21924万元；基金支出41739万元，增长33.1%，主要原因一是2019年基础养老金由180元上调至200元，于2020年1月补发到位，共计2759万元；二是根据金人社发[2020]87号文件精神，2020年1月起基础养老金由200元增加到230元，65周岁以上人员每人每月增发10元，于2020年12月补发到位，补发金额4979万元；三是根据浙人社发[2020]61号文件精神，2020年不符合被征地转保人员的待遇由城乡居民基本养老保险基金和生活补贴共同承担，城乡居民基本养老保险基金共计支付1168万元；本年收支结余32525万元，年末滚存结余64674万元。
4.2020年城镇职工基本医疗保险基金收入88134万元，增长8.5%；基金支出72435万元，增长1.3%；本年收支结余15699万元，年末滚存结余174838万元。
5.2020年城乡居民基本医疗保险基金收入146739万元，增长56.6%，主要是根据金华统一要求，记账方式改成收付实现制，2020年基本医疗保险费收入中包含2021年缴费收入42700万元；基金支出90205万元，增长4.3%；本年收支结余56534万元，年末滚存结余69733万元，累计结余增多主要原因是2021年个人缴费收入及2020年未清算DRG费用。
6.2020年工伤保险基金收入3815万元，下降18.0%，主要原因是政策减征2890万元；基金支出6042万元，下降16.5%。主要为2020年发生工伤2076人,其中工亡17人,而上年同期发生工伤2448人,其中工亡19人。本年收支赤字2227万元，年末滚存结余11899万元。
7.2020年失业保险基金收入8789万元，下降2.7%，主要原因是政策减征2117万元；基金支出17788万元，下降9.7%，主要原因是2020年企业稳岗返还支出13881万元，较上年减少2516万元。本年收支赤字8999万元，年末滚存结余24063万元。
二、财政收支决算需要说明事项
（一）预算绩效管理情况
按照“试点先行，由点及面，全面铺开”的原则，全力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提请市委办出台《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，下达《东阳市财政局关于开展2020年财政支出绩效评价工作的通知》，开展重点评价“456”工程，即对4个镇乡街道、5个专项资金、6个部门开展重点评价，全面拓展绩效目标管理范围，基本实现绩效自评全覆盖。
（二）政府性债务管理情况
2020年政府性债务收入373000万元，其中政府负有偿还责任的一般债务151000万元，政府负有偿还责任的专项债务222000万元，加上政府性债务年初数1148909万元（政府负有偿还责任的债务1104718万元，其中一般债务801095万元，专项债务303623万元；政府负有救助责任的债务44191万元），减去政府性债务还本67511万元（一般债务支出61421万元，专项债务支出6090万元），全市政府性债务累计余额1454398万元，其中政府负有偿还责任的债务1410207万元（一般债务余额890674万元、专项债务余额519533万元），负有救助责任的债务44191万元。
（三）预备费使用情况
2020年预备费预算9000万元，实际支出9000万元，支出的预备费主要用于新冠肺炎疫情防控、复工复产、污水处理二厂运维等年初难以预见的各项开支，已列入相关支出科目决算数。
（四）上年结转资金使用情况
1.一般公共预算上年结转资金使用情况
2020年一般公共预算上年结转结余24281万元，实际支出20512万元，执行率84.5%，已列入相关支出科目决算数。
2.政府性基金预算上年结转资金使用情况
2020年政府性基金预算上年结转14759万元，实际支出13294万元，执行率90.1%，已列入相关支出科目决算数。
（五）上级财政转移支付资金使用情况
1.上级专项转移支付资金使用情况
2020年中央、省、金华市下达财政专项转移支付收入 63077万元，比2019年减少10487万元，主要是省级交通运输发展专项资金减少等原因。上级资金按实际项目用途、支出科目及金额安排支出。
2.“两直”资金分配使用情况
2020年中央直达我市“两直”资金66453万元，其中特殊转移支付资金22541万元，抗疫特别国债资金42241万元，正常转移支付资金1671万元，全部用于抗疫支出、惠企利民、城乡居民养老保险补助、城乡居民医疗保险财政补助及重点基础设施建设等方面。
（六）预算稳定调节基金使用情况
2020年年初预算稳定调节基金余额为97449万元，2020年通过加大政府性基金调入力度、盘活存量资金等方式，补充预算稳定调节基金60000万元，年内动用预算稳定调节基金96490万元，2020年底结余60959万元。
三、2020年主要工作
2020年，我们紧紧围绕市委市政府“五个关键时期”重大决策部署，更加鲜明地树立“财为政服务”工作理念，主动融入“重要窗口”建设，统筹疫情防控和经济社会发展各项工作。
（一）战疫情，助力复工复产
一是保疫情防控资金到位。坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位，围绕落实疫情防治医保政策、提高疫情防治人员待遇、保障疫情防控物资供应等方面全面做好保障，确保人民群众不因担心费用问题而不敢就诊，确保不因资金问题而影响医疗救治和疫情防控。开通资金支付快速通道，畅通政府采购绿色通道，优先保障疫情防控经费，安排疫情防控专项资金12235万元。二是保惠企补助资金落地。落实失业保险稳岗返还政策，对不裁员、少裁员的企业，返还其上年度实际缴纳失业保险费的50%，对受疫情影响的参保企业，返还1.5个月社会保险费，累计返还失业保险费1.4亿元，惠及企业3300余家。加大减税降费力度，强化阶段性政策与制度性安排相结合，全年减税34.1亿元，降费8.8亿元。做好中央直达66453万元抗疫特别国债及特殊转移支付“两直”资金的分配使用，资金使用率达100%。三是保稳就业政策兑现。加大企业用工补贴力度，减轻企业复产成本，采取发放交通补贴、生活补贴、包车接送、建立劳务协作站等措施，累计接回员工13000余人，落实包车经费600万元，为440家企业的4800多名返东员工发放交通补贴和生活补贴2749万元。安排职业技能提升行动专项资金1.24亿元，支持企业开展各类就业培训，帮助企业稳定员工队伍，提升职业技能水平，全年开展稳岗技能培训3万人次以上。四是保市场潜力恢复。通过发放普通消费券、家电消费券、汽车消费券、特惠型消费券等方式，拉动全市消费，激发市场活力。积极落实“三减”联动政策，兑现减租补贴1348万元。出台《关于应对疫情促进汽车消费的若干意见》，对汽车购置惠民政策在原有金华市汽车消费定向补贴基础上再提高补贴标准，发放4批汽车消费券补助共计资金4663万元，进一步刺激汽车消费市场，激发消费潜力。
（二）重民生，推进项目提质效
一是大力实施乡村振兴战略。建立健全涉农资金统筹整合长效机制，提高资金使用效益。高标准推进“两江两镇”乡村振兴示范区、共享田园建设、美丽乡村创建。全力推进省级乡村振兴建设示范项目建设，成功争取生猪产业发展示范建设项目省补助资金8000万元。坚持生态优先，成功争取省绿色转换财政专项激励资金30000万元，2020-2022年我市将合理分配资金，高质量推动绿色发展、促进生态富民、创新体制机制。经竞争性立项，我市成功入围全省2021年一事一议财政奖补助推美丽乡村建设项目，获2021年农村综合改革补助资金2000万元。开展省基层政策性农业信贷担保服务试点工作，加快构建完善覆盖全市的农业信贷担保体系，推动金融进乡村，精准助力乡村振兴和现代农业高质量发展。二是持续加强教育事业投入。2020年市财政安排一般公共预算教育支出21.6亿元，较上年增长8.2%。全面打造县（市）级高等教育高地，成功创建广厦职业技术大学，加快推进温州医科大学东阳校区建设、横店电影学院创建。围绕基础教育现代化均衡发展目标，加快推进教育基础设施建设，2020年实施教育建设项目48个，共投入建设资金4.6亿元，建成投入使用学校10所，其中小学2所，幼儿园8所，我市学前教育工作得到成岳冲副省长的批示肯定。三是稳步提高社会保障水平。逐步提高财政对社保的补助标准，城乡居民基本医疗保险财政补助标准提高到930元/人·年，增加支出1860万元，城乡居民养老保险基础养老金提高到230元/人·月，增加财政支出7738万元。足额保障困难群众基本生活，根据物价变动情况，及时启动社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，发放城乡低保、特困供养、困境儿童、残疾人“两项补贴”等各类救助资金1.49亿元。做好部分退役士兵社会保险接续工作，及时调整各项优抚补助标准。积极保障十大民生实事，在资金上予以优先安排，集中财力确保民生实事顺利推进，切实提升百姓幸福感。
（三）提经济，精准投资谋发展
一是强基础补短板。保障重点项目建设，加快重点投资推进，充分发挥疫情期间投资拉动经济增长的关键作用。以最快速度抢抓专项债政策“窗口期”，持续加大“五大会战”支持力度，坚持以“三铁一机一高”等综合交通重大项目建设为重点，加快建设浙中区域性综合交通枢纽。筹集财政资金27.7亿元支持金义东轻轨、杭温高铁、甬金铁路、义东高速、39省道、S315省道、“四好”农村公路、重要县道“白改黑”等省市重点交通项目建设。二是稳企业增后劲，强化财政政策逆周期调节作用。实行“财政+金融”深度融合，助推经济社会高质量发展。善引导，分行业制定出台疫情扶持政策，帮助引导企业渡难关、促转型。加大财政扶持企业奖补政策力度，兑现各类企业奖补资金19.9亿元。完善财政资金竞争性存放管理办法，全年财政竞争性存放资金达16.5亿元，激励引导金融机构支持实体经济发展。加强“两链”风险预警监测，设立企业信用修复纾困专项资金，对7家经营正常且有抵押物的企业开展帮扶纾困。巧撬动，积极发挥政府产业基金撬动作用，打造以产业项目为核心的发展基金模式，实现基金“从无到有”的突破，总规模9.2亿元的长林电子超级电容项目、总规模3.5亿元的佰奥医药项目等已顺利运作；出资3亿元认缴深创投旗下广东红土和裕S基金项目；引进由上海复星集团主导的总规模为15亿元的影视文化基金；引进东阳地区第一家跨境电商平台云红信息科技，带动社会资本投资重点产业，助力实体经济行稳致远。搭平台，成立金控集团，进一步发挥金融服务实体经济功能。国控融资担保有限公司融资担保余额再创新高，首次超10亿元，再担保增量排名跃至全省县级市第一、再担保余额全省规模第二。创新开发“惠农保”“小微园·入园保”“影视保”“建筑项目保”“外贸保”等特色产品，较好解决了民营企业担保难、担保累等问题。组建国有控股的聚文影视文化投资有限公司，成功收购唐德影视，开创影视企业纾困新模式。成功引入VR龙头企业乐相科技，为我市高科技产业发展增添新动力。推动“影视+金融”创新，有效利用政策担保、产业基金、股权投资等金融工具，破解影视项目“融资难问题”。
（四）强管理，完善制度防风险
一是全面实施预算绩效管理。坚持政府带头过紧日子，全市非刚性、非急需项目压减12.5%，日常公用经费压减12.6%，压减的资金全部用于保障重大战略、重大部署、重大项目实施。开展2020年财政支出绩效评价工作，重点评价“456”工程，即对4个镇乡街道、5个专项资金、6个部门开展重点评价，全面拓展绩效目标管理范围，2020年实现绩效自评全覆盖。二是完善债务全生命周期管理。从“借、用、管、还”各个环节全方位加强债务管理，2020年新增地方政府债券30.6亿元，其中一般债券9亿元，专项债券21.6亿元。争取地方政府再融资债券6.7亿元，全年争取地方政府债券资金总额位列金华第一，有效保证全市交通、教育等重点政府投资建设项目的推进。健全地方债务常态化监测机制，坚决杜绝脱离预算约束的融资举债和偿债支出，及时发现和处置潜在风险。三是积极推进数字财政建设。强化数字财政管理，推进财政“E平台建设”，实现财政系统平台一体化建设，进一步提升财政运行风险防控预警能力。上线预算绩效管理系统，数智化分析绩效管理存在的问题，精准突破部门在绩效管理上的难点。深入推进政府投资项目审核领域“放管服”改革，持续推进政府投资项目审核信息化建设，依托“互联网+财政审核”，不断提升审核质量和速度，确保重点项目顺利推进，全年审核各类项目810个，核减造价17.5亿元，核减率6.2%。
成绩属于过去，2021年我们将以提升资金使用绩效为抓手，抓好增收节支，紧扣市委市政府“五个关键时机”决策部署，充分履行财政职能，为“五大会战”克难攻坚，高水平推进“影视旅游名城、经济文化强市、生态宜居东阳”建设提供坚强的财力保障。
政府性基金决算表.pdf