一、1-6月全市财政预算执行情况
（一）全市一般公共预算执行情况
2022年全市1-6月财政总收入完成870837万元，同比下降11.1%，完成年初预算的54.4%。一般公共预算收入完成524557万元，同比下降7.5%，完成年初预算的58.2%，其中税收收入432293万元，同比下降15.8 %（具体见一般执01表）。一般公共预算支出完成638292万元，同比下降4.7%,完成年初预算的59.3%（具体见一般执02表）。
（二）全市政府性基金预算执行情况
2022年全市1-6月政府性基金预算收入完成236761万元，同比下降45.1%，完成年初预算的24.0%，主要是国有土地使用权出让收入大幅减少（具体见基金执01表）。政府性基金预算支出完成330147万元，同比下降47.6%，完成年初预算的36.7%，主要是国有土地使用权出让收入安排的支出大幅减少（具体见基金执02表）。
（三）全市国有资本经营预算执行情况
因审计报告出具延迟，无法确认各集团应收国有资本金数额，2022年1-6月份国有资本经营预算收支均为0万元。（具体见国资执01表）
（四）全市社会保险基金预算执行情况
全市1-6月社会保险基金专户收入123653万元，与上年同口径增长22.5%，完成年初预算的73.5%。社会保险基金支出81843万元，与上年同口径增长21.5%，完成年初预算的53.5%。1-6月收支结余41810万元（具体见表社保执01表）。具体分类如下：
1.城乡居民基本养老保险基金收入52006万元，同比增长24.7%，完成年初预算的81.1%，原因是2022年年初预算安排的财政补助47380万元已全部到位，比上年同期增加19517万元。支出25155万元，同比增长19.0%，完成年初预算的49.5%，原因是2022年5月起基础养老金上调至290元/月，上年同期为230元/月。
2.机关事业单位基本养老保险基金收入61521万元，同比增长21.5%，完成年初预算的71.8%，主要原因是财政补助40384万元，比上年同期增加9384万元；支出41719万元，同比增长2.3%，完成年初预算的47.4%。
3.工伤保险基金收入3899万元，同比增长34.2%，完成年初预算的46.4%，主要为阶段性降率政策截至2022年4月30日；支出2980万元，同比下降2.3%，完成年初预算的38.3%，主要是工伤人数减少。
4.失业保险基金收入6227万元，同比增长9.3%，完成年初预算的62.7%，主要为增加省补调剂金985万；支出11989万元，同比增长402.6%，完成年初预算的186.2%，增长比例较大的原因一是稳岗补贴的标准上调，大型企业补贴比例从30%调高到50%，中小微企业补贴比例从60%调整高到90%；二是今年发放一次性留工培训补助金额5857万。
（五）政府性投资预算执行情况
2022年全市政府投资实施项目94个（含重点项目10个），总投资4452186万元。2022年计划财务支出577688万元，1-6月实际支出为193642万元，完成年度计划财务支出的33.5%。其中10个重点项目总投资为1615015万元，2022年计划财务支出245096万元，1-6月实际支出为47558万元，完成年度计划财务支出的19.4%。
2022年全市政府投资、国企投资重点建设项目20个（其中政府投资项目10个，国企投资项目10个），总投资2584788万元。2022年度计划财务支出443241万元，1-6月份实际支出70826万元，完成年度计划财务支出的15.9%。
（六）政府性债务管理情况
2022年年初全市政府性债务余额1813881万元，其中政府负有偿还责任的债务1769690万元（一般债务余额980674万元、专项债务余额789016万元）、政府负有救助责任的债务44191万元。
2022年全市1-6月政府性债务收入370000万元，其中政府负有偿还责任的一般债务100000万元、政府负有偿还责任的专项债务270000万元。
截至2022年6月底全市政府性债务余额2183881万元，其中政府负有偿还责任的债务2139690万元（一般债务余额1080674万元、专项债务余额1059016万元）、政府负有救助责任的债务44191万元。
二、1-6月财政预算执行的主要特点
（一）收支进度趋于平缓，结构有待优化。
1-6月，我市财政总收入、一般公共预算收入、一般公共预算支出分别完成870410万元、524554万元、638292万元，完成年初预算的54.4%、58.2%和59.3%，较序时进度高4.4、8.2、9.3个百分点，收支头重脚轻现象有所缓解。受上年高基数及中央组合式减税退税缓税政策影响，财政总收入和一般公共预算收入同比下降11.1%和7.5%，增速较上年同期减少30.5和26.5个百分点，且税收收入占一般公共预算收入比重为82.4%，比上年同期下降8.1个百分点，一般公共预算收入依靠非税收入强力支撑，收入结构有待优化。
（二）重点行业分化明显，经济发展喜忧参半。
分行业看，1-6月建筑业、房地产应征税款分别下降20.8%、18.2%，严重影响全市收入增长；在疫情防控取得成效及助企纾困政策影响下，工业、影视业、商贸服务应征税款分别增长6.2%、66.4%、43.4%，对经济下行态势起到缓冲作用。而工业作为经济的支柱，税收占比21%，较上年同期增加3.8个百分点，为我市经济提振注入了信心。
分税种看，共享税除个人所得税呈现逆势增长外，增值税和企业所得税收入均出现较大减收。1-6月个人所得税入库37591万元，同比增长47.2%，完成年初预算的78.3%，主要一是限售股转让带动，二是影视行业的整顿规范；增值税入库137828万元，同比下降32.6%，主要是组合式减税退税缓税政策原因导致，1-6月全市增值税留抵退税8.7亿元、制造业中小微企业缓税7.2亿元，拉低收入增幅16.2个百分点；企业所得税入库100915万元，同比下降10.7%，主要为受宏观经济形势、房地产调控政策等影响，我市的支柱产业建筑业、房地产业低迷，盈利下降。
（三）集中财力，重点领域保障有力。
市财政聚焦“六稳六保”，调整支出结构，加强支出预算执行管理，积极盘活财政存量资金，有效应对经济下行压力、稳住经济发展基本盘。上半年，各项助企纾困、恢复发展扶持政策密集出台，形成了我市稳经济一揽子政策，科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出以及与助企纾困相关的资源勘探工业信息、商业服务业支出呈现较快增长趋势，反映财政在民生、科技、文化、激发市场主体活力方面的政策导向，1-6月份，我市兑现惠企利民扶持政策资金13.3亿元，安排各类疫情防控经费资金2.2亿元。
三、存在的问题
（一）财政收支“紧平衡”状况更加凸显
在发展环境复杂性、不确定性上升的背景下，我市经济下行压力进一步加大，面对经济性减收、疫情性减收、政策性减收“三叠加”以及防疫性增支、政策性增支、保障性增支“三碰头”的双重压力，财政运行面临严峻挑战。
收入端，组合式减税退税缓税政策冲减一般公共预算收入，通过财政收入的“减法”换取市场主体做“加法”和经济韧性的“乘法”，从长远来看，有助于市场主体的发展，但短期内即便是在抢发展促消费的背景下，也难以扭转对我市财政收入造成的减收影响。
支出端，刚性支出需求不断加大，核酸检测、疫苗接种等疫情防控支出已列入新“三保”范围，而落实各级政府稳企业稳经济稳发展政策，形成了新的资金需求。疫情防控与经济发展的统筹推进，财政支出压力与日俱增，收支矛盾更加突出，财政运行面临更为严峻复杂的“紧平衡”压力。
（二）新形势下财源发展可持续性受到冲击
受我市产业结构、税源情况、减税政策等多种因素的影响，不稳定、不确定因素明显增多，经济基本面深度承压。1-6月我市实现应征税款（含免抵发生额）89.7亿元，同比下降1%；实际入库税款87.5亿元，同比下降11.5%，剔除留抵退税因素后，同比下降4%，税源总体不容乐观。
四、下一步工作安排
今年是党的二十大召开之年，也是高质量发展建设共同富裕示范区的展示之年。总体上看，下半年财政收支形势将略好于上半年，市财政将坚定信心、迎难而上，按照市委市政府的决策部署，以省第十五次党代会精神为指引，牢牢把握市党代会提出的“两确保、三突破、六更高”目标，以财政政策的确定性应对经济形势的不确定性，助力稳住经济大盘。
（一）全力以赴做大可用财力。一是深挖增收潜力，努力完成年初收入预期目标，确保扣除留抵退税因素后的财政收入增速保持在合理区间，为全市“三保”、各项重大改革、重点项目建设、扶持政策兑付等提供坚实财力保障。二是积极向上争取资金，提前谋划，准确把握政策窗口期，加强统筹协作和信息共享，凝聚部门向上争取资金、资源和要素合力。三是强化部门配合，保持与税务、资规等部门的紧密联系，及时掌握税费征收、土地出让等形势，研究应对举措。
（二）千方百计聚焦集中财力。一是把控支出重点方向，聚焦中心工作，切实兜牢“保工资、保运转、保基本民生”支出底线。二是严控一般性支出，坚决贯彻党政机关“过紧日子”要求，压紧压实部门主体责任，全面加强资产管理，力求集约节约。三是管控政策源头关口。将财政可承受能力评估作为新政出台前置条件，严把政策入口关，做到量力而行，尽力而为。
（三）靠前发力加快支出进度。强化预算执行，尽早发挥资金和政策效益，加紧推进已纳入年度计划的重大工程建设，用好已下达的地方政府债券资金，尽快形成实物工作量。加大存量资金盘活力度，结余资金和连续两年未用完的结转资金要按规定收回统筹使用，无需执行或短期内不具备执行条件的项目预算，要及时收回安排用于急需资金的重点项目。同时，建立“先有预算、再有指标、后有支出”“支出预算余额控制支出指标余额、支出指标余额控制资金支付”的控制机制，严禁超预算、无预算安排支出或开展政府采购，确保财政资金用得又好又快。
（四）主动作为纾困解难。将稳市场主体作为财政服务稳经济大盘的重要任务，继续不折不扣落实组合式税费支持政策，切实发挥好中央财政支持留抵退税等专项资金引导保障作用，精准滴灌，不断增强市场主体发展。
（五）除险保安防控风险。坚决兜牢“三保”底线，做到预算安排优先、资金拨付优先、库款保障优先。稳步推进政府隐性债务化解工作，按照化债计划稳妥消化存量隐性债务。防范社保基金运行风险，加大多渠道资金筹措力度，持续做大社保基金“蓄水池”，增强基金抗风险能力。提升社保基金预决算水平，完善预算执行分析制度，加强基金运行风险预警预测。
（六）积极稳妥深化改革。积极融入省以下财政体制改革，完善财政事权和支出责任划分。升级打造零基预算，设置更能体现预算编审准确度、科学性的指标。探索“钱随人走”资金分配制度，理清基本公共服务保障清单，分领域确定补助对象、服务内容、保障标准，确保财政保障标准的合理适度和民生政策的可持续性，实现公共服务优质共享。
（七）数字赋能推动智治管理。完善支出标准体系建设，推进预算管理的标准化和规范化。完善政府投资项目智控平台建设，打造适用于东阳市政府投资项目造价水平的工程经济技术指标数据库，提升绩效。充分发挥惠企利民政策兑现平台作用，构筑便捷、高效、精准的财政奖补政策落地通道，助推企业高质量发展。
主任、副主任、各位委员，今年的财政工作任务艰巨、责任重大，我们将在市委市政府的正确领导下和市人大常委会的监督指导下，奋力克难攻坚，主动作为，以更精准、可持续的财政政策，确保财政运行平稳，为高质量发展建设共同富裕示范区提供坚强的财政保障。
2022年1-6月政府性基金预算执行表.pdf